第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入2070.97万元。与上年相比，减少518.17万元，减少20.01%，主要是因为县级部门对我镇基础实施减少了资金投入，主要为扶贫及移民项目的减少，相应的经费有所减少。

2020年度支出总计2215.99万元。与上年相比，减少90.68万元，减少4.27%，主要是因为扶贫及移民项目的减少，相应的经费有所减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2070.97万元，其中：财政拨款收入1996.49万元，占96.4%；政府性基金预算财政拨款收入74.47万元，占3.6%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2215.99万元，其中：基本支出2194.41万元，占99.03%；项目支出21.58万元，占0.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计1996.49万元。与上年相比，减少366.6万元，减少15.51%，主要是因为县级部门对我镇基础实施减少了资金投入，主要为扶贫及移民项目的减少，相应的经费有所减少。

2020年度财政拨款支出总计2215.99万元。与上年相比，增加90.68万元，增加4.27%，主要是因为本年扶贫工作、党建工作、征地开支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出2141.51万元，占本年支出合计的99.64%，与上年相比，财政拨款支出增加242.25万元，增加12.75%，主要是因为本年扶贫工作、党建工作、征地开支增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出2141.51万元，主要用于以下方面:财政拨款支出按功能科目分类，其中一般公共服务支出887.87万元，占41.45%；教育支出3万元，占0.14%；文化旅游体育与传媒支出39.45万元，占1.84%；社会保障和就业支出477.29万元，占22.29%；卫生和健康支出120.14万元，占5.61%；节能环保支出33.98万元，占1.59%；城乡社区支出76.38万元，占3.57%；农林水支出383.97万元，占17.93%；交通运输支出3万元，占0.14%；商品服务业等支出116.43万元，占5.44%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1155.16万元，支出决算数为2215.99万元，完成年初预算的191.83%，其中：

1、一般公共服务（类）03（款）01（项）行政运行。

年初预算为641.29万元，支出决算为887.87万元，完成年初预算的138.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动，调整预算。

2、一般公共服务（类）03（款）01（项）一般行政管理事务。

年初预算为461.98万元，支出决算为673.62万元，完成年初预算的145.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政管理需求。

3、一般公共服务（类）03（款）02（项）一般行政管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政管理需求。

4、一般公共服务（类）03（款）08（项）信访事务。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

5、一般公共服务（类）03（款）50（项）事业运行。

年初预算为23.07万元，支出决算为20.17万元，完成年初预算的87.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格执行公务接待制度，厉行节约。

6、一般公共服务（类）03（款）99（项）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为59.77万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府办公室及相关机构事务支出需要。

7、一般公共服务（类）06（款）01（项）行政运行。

年初预算为51.87万元，支出决算为73.22万元，完成年初预算的141.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

8、一般公共服务（类）06（款）02（项）一般行政管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为4.37万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

9、一般公共服务（类）23（款）04（项）民族工作专项。

年初预算为0万元，支出决算为19万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

10、一般公共服务（类）36（款）02（项）一般行政管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

11、一般公共服务（类）99（款）99（项）其他一般公共服务支出。

年初预算为0万元，支出决算为6.51万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

12、教育支出（类）04（款）99（项）其他成人教育支出。

年初预算为05万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

13、文化旅游体育与传媒（类）01（款）01（项）行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为6.74万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

14、文化旅游体育与传媒（类）01（款）99（项）行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为4.5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

15、文化旅游体育与传媒（类）99（款）99（项）其他文化旅游体育与传媒支出。

年初预算为0万元，支出决算为28.21万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

16、社会保障和就业（类）01（款）04（项）综合业务管理。

年初预算为154.77万元，支出决算为216.85万元，完成年初预算的140.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

17、社会保障和就业（类）01（款）09（项）社会保险经办机构。

年初预算为0万元，支出决算为8.89万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

18、社会保障和就业（类）02（款）08（项）基层政权建设和社区治理。

年初预算为0万元，支出决算为53万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

19、社会保障和就业（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为116.79万元，支出决算为109.68万元，完成年初预算的93.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格执行公务接待制度，厉行节约。

20、社会保障和就业（类）08（款）01（项）死亡抚恤。

年初预算为0万元，支出决算为45.68万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

21、社会保障和就业（类）27（款）01（项）财政对失业保险基金的补助。

年初预算为2.48万元，支出决算为1.868万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

22、社会保障和就业（类）27（款）01（项）财政对工伤保险基金的补助。

年初预算为7.3万元，支出决算为4.95万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

23、社会保障和就业（类）285（款）50（项）事业运行。

年初预算为28.51万元，支出决算为36.37万元，完成年初预算的127.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

24、卫生健康（类）07（款）16（项）计划生育机构。

年初预算为0万元，支出决算为11.48万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

25、卫生健康（类）07（款）99（项）其他计划生育事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为9.63万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

26、卫生健康（类）11（款）01（项）行政单位医疗。

年初预算为16.41万元，支出决算为74.64万元，完成年初预算的454.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗支出需要。

27、卫生健康（类）11（款）02（项）事业单位医疗。

年初预算为12.79万元，支出决算为22.38万元，完成年初预算的174.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业单位医疗支出需要。

28、卫生健康（类）99（款）01（项）事业单位医疗。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业单位医疗支出需要。

29、节能环保（类）04（款）02（项）农村环境保护。

年初预算为19.98万元，支出决算为33.98万元，完成年初预算的170%，决决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

30、城乡社区（类）03（款）99（项）其他城乡社区公共设施支出。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

31、城乡社区（类）01（款）04（项）城管执法。

年初预算为0万元，支出决算为22.22万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

32、城乡社区（类）01（款）99（项）其他城乡社区管理事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为19万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

33、城乡社区（类）03（款）99（项）其他城乡社区公共设施支出。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

34、城乡社区（类）05（款）01（项）城乡社区环境卫生。

年初预算为0万元，支出决算为5.16万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

35、农林水（类）01（款）01（项）行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为216.66万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，特批项目费用。

36、农林水（类）01（款）26（项）农村社会事业。

年初预算为0万元，支出决算12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：建设农村道路项目需要。

37、农林水（类）01（款）42（项）农村道路建设。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：建设农村道路项目需要。

38、农林水（类）01（款）53（项）农田建设。

年初预算为0万元，支出决算为8.01万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：建设农村道路项目需要。

39、农林水（类）01（款）99（项）其他农业农村支出。

年初预算为0万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他农业农村项目需要。

40、农林水（类）02（款）99（项）其他林业和草原支出。

年初预算为0万元，支出决算5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算，林业和草原项目需要。

41、农林水（类）03（款）16（项）农村水利。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目需要。

42、农林水（类）03（款）21（项）大中型水库移民后期扶持专项支出。

年初预算为0万元，支出决算为62万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：移民项目需要，后期帮扶专项支出。

43、农林水（类）05（款）99（项）其他扶贫支出。

年初预算为0万元，支出决算47.3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：扶贫项目需要，专项支出。

44、农林水（类）07（款）01（项）对村级一事一议的补助。

年初预算为0万元，支出决算10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：扶贫项目需要，专项支出。

45、农林水（类）08（款）04（项）普惠金融发展支出。

年初预算为0万元，支出决算2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：扶贫项目需要，专项支出。

46、交通运输（类）01（款）99（项）其他公路水路运输支出。

年初预算为0万元，支出决算3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

47、商品服务业等支出（类）02（款）99（项）其他商品流通事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为116.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算数为本年单批经费，年初未纳入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2119.93万元，其中：人员经费1813.98万元，占基本支出的85.57%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费等支出；公用经费305.95万元，占基本支出的14.43%，主要包括主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费等支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为35.1万元，支出决算为29.28万元，完成预算的83.42%，其中：公务接待费支出预算为33万元，公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.1万元。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，

公务接待费支出预算为33万元，支出决算为27.18万元，完成预算的82.36%，决算数小于预算数的主要原因是我镇较好的落实了中央和县委县政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。与上年相比减少5.15万元，减少14.96%,减少的主要原因是厉行节约，减少支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数相等。与上年支出相等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算27.18万元，占92.83%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.1万元，占7.17%。其中：其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.1万元。

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为27.18万元，全年共接待来访团组109个、来宾5700人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.1万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.1万元，主要是日常维修保养及加油支出。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入74.47万元；年初结转和结余0万元；支出74.47万元，占本年支出100%，其中基本支出74.47万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出305.95万元，比上年决算数减少0.71 万元，减少0.23%。主要原因是：严格执行公务接待制度，厉行节约。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费5.29万元，用于镇人民政府日常工作会议，人数12500人，内容为扶贫会议、合作医疗保险征缴会议、禁毒宣传会议、两卡两存宣传会议等；开支培训费5.17万元，用于开展日常扶贫就业培训，人数57900人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是湘E65631；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据《湖南省财政厅关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（城财绩〔2020〕2号）精神，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，并在中国城步门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我单位2020年度绩效评目标完成。

第四部分  名词解释

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分  附件

城步苗族自治县儒林镇人民政府

2020年财政整体支出绩效评价报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《城步县绩效预算管理工作办法》的要求，我单位就2020年度部门整体支出进行绩效自我评价，现将自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

儒林镇编制人数247人，总合计实有数140人。行政机关编制人数73人，实有数54人；财政所编制人数13人，实有数5人；社会事务综合服务站编制人数34人，实有数25人；政务便民服务中心编制数11人，实有数11人；退役军人服务站编制人数5人，实有数5人；农业综合服务站编制人数54人，实有数40人，编制人数合计190人。

（二）主要职能

拟定发展战略，执行全乡的社会发展计划、预算，维护社会秩序，促进区域协调发展。

（三）主要绩效目标

1、加强内部财务管理，严格控制好行政运行成本。严格按照预算控制“三公”经费。合理分配人、财、物，提高财政资金使用效率。

2、加强对扶贫、项目资金的监管，严格按照扶贫资金、项目资金报账审批程序进行报账，无截留、无挤占、无挪用。

3、及时公示公开相关报表、报告。

二、部门整体支出及管理情况

（一）整体支出情况：

2020年度我镇财政拨款支出2215.99万元，其中工资福利支出1345.37万元，商品和服务支出305.95万元，对个人和家庭补助支出468.61万元。

基本支出是用于保障政府机关、事业单位等机构正常运转的日常支出包括：工资福利支出是指人员基本工资和规范性津补贴、基本医疗保险费、基本养老保险费、其他工资福利支出；商品和服务支出主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、维护费、其他交通费、培训费、会议费、公务接待费、公车用车运行维护费其他商品和服务支出等。对个人和家庭补助支出包括抚恤金、生活补助、救济费、遗属困难补贴及其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）预算执行及预算管理

1、 预算完成率100%，政府采购执行率100%。

2、 2020年三公 经费支出29.28万元，其中公务招待0万元，公车运行经费2.1万元，因公出国（境）费支出 0 万元，2020年公务用车购置费为0万元。而公车运行经费2.1万元，与上年相等；总体而言三公经费比上年度相比减少5.15万元，减少14.96%,三公经费总体支出减少的原因主要是我乡较好的落实了中央和县委县政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。2020年没有购置和处置车辆，年末车辆保有量 1台。

3、严格按照部门预算、决算管理制度，结合实际，合理安排收支预算，充分发挥资金的使用效益，确保了各项工作的顺利完成；严格控制“三公”经费的增加；政府采购严格按照采购程序履行政府采购手续；预决算信息公开完整、按时在政府门户网站进行了公开；加强了财务和专项资金的管理，资金的拨付和使用均通过严格的审批程序；严格按照财务制度对固定资产及时进行财务处理，确保财务系统和固定资产系统账账相等。

三、部门整体支出绩效情况

绩效目标完成情况分析:2020年，我镇严格按照省、市县相关考核要求，如期按时按质量完成各项工作指标。重点工作办结率100%鉴于我镇经费情况，如何将有限的资金发挥最大作用，在严格执行县政府下发的有关财务制度的情况下，镇已出台一系列的资金管理制度和措施，例如，坚持财务会审制度和单位财务公开制度。严格小车管理、出差管理、办公费用管理，完善接待制度，实践证明，在制度的约束下，2020年我镇的经费与上年基本持平。2020年度均未发生因公出国（境）费用。我镇将严格的落实中央和县委县政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。规范财务管理，完善权力运行的监督运行机制，从源头上预防和减少违法违纪现象的发生，我镇成立了由党委、政府、人大、纪委组成的单位财务会审小组，财务报账会审单需经手人签字、办公室签字、镇长签字、财政所长签字，纪委书记签字并加盖镇纪委会审章（其中发票金额超过1000元以上，需由党委书记签字）。

所有资金按制度和预算执行，及时、足额发放镇各部门工资、津贴，遗属困难补贴等各项惠农补贴通过“一卡通”直接打到补贴户账上，专项资金严格按照审批报账程序，专款专用，无截留、无挤占、无挪用。

四、存在的主要问题

尽管我镇严格落实财经纪律，规范财务管理，但2020年我镇的预算执行中，应收应付款项数目大。

五、改进措施和有关建议

（一）提高行政、事业人员公务费的标准，确保行政机构能正常运转。

（二）严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。

（三）按照财政支出绩效管理的要求，减少行政成本，有效提高财政资金使用管理的水平和效率。加强对应收应付账款的清理，及时冲减应收应付。

（四）严格执行预算管理制度，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则，进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（五）本单位对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（六）加强财务人员的培训，提高财务人员理论知识，提升财务人员业务素质。