关于城步苗族自治县2012年

财政预算执行情况的报告

 

(2013年3月5日在县第十六届人民代表大会常务委员会第一次会议上)

县财政局局长    李卫平

主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向大会报告2012年全县财政预算执行情况，请予审议。

一、2012年财政预算执行情况

2012年，在县委、县政府的正确领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,我县财政工作克服奶业税收骤降、主体税源不足、收入增长乏力等不利困素影响，充分发挥财政职能作用，围绕中心，服务大局，扎实工作，较好完成了各项工作任务,为全县经济社会的发展和稳定作出了积极的贡献。现就我县2012年财政预算执行情况汇报如下：

（一）收入完成情况

2012年财政总收入经调整后任务为20876万元，全年完成24715万元，为调整任务的118.39%，比上年增加4994万元，增长25.32%，其中一般预算收入全年调整任务为12464万元，完成16073万元，为年调整任务的128.96%，比上年增加3909万元，增长32.14%。

⒈收入分项目完成情况：

（1）税收收入（不含上划收入）：全年调整任务为7350万元，完成7513万元，为调整任务的102.22%，比上年增加1375万元，

增长22.40%，其中：增值税，全年调整任务为1343万元，完成1256万元，为调整任务的93.52%，比上年增加38万元，增长3.12%；营业税，全年任务为2803万元，完成2892万元，为任务的103.18%，比上年增加643万元，增长28.59%；城市维护建设税，全年任务643万元，完成689万元，为任务的107.15%，比上年增加153万元，增长28.54%；个人所得税（地税），全年任务413万元，完成597万元，为任务的144.55%，比上年增加215万元，增长56.28%；个人所得税（国税），全年完成1万元，比上年减少1万元，下降50%；资源税，全年任务106万元，完成111万元，为任务的104.72%，比上年增加23万元，增长26.14%；房产税，全年任务173万元，完成110万元，为任务的63.58％，比上年减少34万元，下降23.61％；印花税，全年任务78万元，完成60万元，为任务的76.92%，比上年减少5万元，下降7.69%；城镇土地使用税，全年任务113万元，完成99万元，为任务的87.61%，比上年增加5万元，增长5.32%；土地增值税，全年任务365万元，完成359万元，为任务的98.36%，比上年增加55万元，增长18.09%；车船税，全年任务108万元，完成102万元，为任务的94.44%，比上年增加12万元，增长13.33%；耕地占用税，全年任务300万元，完成781万元，为任务的260.33%，比上年增加679万元，增长665.69%；契税，全年任务686万元，完成200万元，为任务的29.15%，比上年减少465万元，下降69.92%；企业所得税，全年任务219万元，完成256万元，为任务的116.89%，比上年增加57万元，增长28.64%：其中企业所得税（地税），全年任务153万元，完成161万元，为任务的105.23%，比上年增加22万元，增长15.83%；企业所得税（国税），全年任务66万元，完成95万元，比上年增加35万元，增长58.33%。

（2）非税收入：全年任务5114万元，实际完成8560万元，为任务的167.38%，比上年增加2534万元，增长42.05%，其中：罚没收入，全年任务1193万元，完成3490万元，为任务的292.54%，比上年增加1953万元，增长127.07%；行政性收费，全年任务728万，完成941万元，为任务的129.26%，比上年减少792万元，下降45.70%；国有资源(产)有偿收入，全年任务1571万，完成2278万元，为任务的145%，比上年增加912万元。增长66.76%；其他收入，全年任务830万元，完成1168万元，为任务的140.72%，比上年增加446万元，增长61.77%；专项收入，全年任务792万元，完成683万元，为任务的86.24%，比上年增加15万元，增长2.25%。

（3）上划“两税收入”：全年调整任务为5819万元(其中上划中央5371万元)，完成5445万元(其中中央级5024万元)，为调整任务的93.57%，比上年增加166万元，增长3.14%。

（4）上划所得税：全年任务1625万元，完成2196万元，为任务的135.14%，比上年增加697万元，增长46.50%。

2、收入分征收部门完成情况：

（1）县国税局：全年调整任务为7397万元，全年完成7045万元，为调整任务的95.24%，比上年增加327万元，增长4.87%；其中一般预算收入调整任务为1409万元，完成1352万元，为调

整任务的95.95%，比上年增加72万元，增长5.63%；

（2）县地税局：全年任务为9000万元，完成9525万元，为任务的105.83%，比上年增加2017万元，增长26.86%；其中一般预算收入任务6576万元，完成6566万元，为任务的99.85%，比上年增加1177万元，增长21.84%；

（3）县财政局：全年任务为4479万元，完成8145万元，为任务的181.85%，比上年增加2650万元，增长48.23%。

（二）支出完成情况

2012年财政一般预算支出（不包括基金支出）119159万元，为财政总支出（即上年结转25350万元，本年调整预算安排50412万元，上级追加专项指标40002万元，一般性转移支付26737）142501万元的83.62 %，一般预算支出比上年增加32991万元，增长38.29%。支出分科目完成情况是：

（1）一般公共服务，预算安排9342万元，上年结转499万元，上级追加专项指标986万元，预备费安排40万元，科目调剂6268万元，合计17135万元，实际支出15164万元，为支出预算实际数的88.50%；比上年增加4083万元，增长36.85%；结转下年支出1971万元;

（2）国防支出，预算安排323万元，科目调剂-144万元，合计179万元，实际支出169万元，为支出预算实际数的94.41%；比上年减少234万元，下降58.06%，下降的原因是2011年安排人武部基建工程款，2012年工程基本结束，结转下年支出10万元；

（3）公共安全，预算安排2651万元，上年结转1467万元，

上级追加专项指标582万元，上级转移支付安排 1444 万元，科目调剂517万元，合计6661万元，实际支出5198万元，为支出预算实际数的78.04%；比上年增加1553万元，增长42.61%；结转下年支出 1463万元;

（4）教育支出，预算安排14835万元，上年结转2463万元，上级追加专项指标6158万元，上级转移支付安排2731万元，预备费安排30万元，科目调剂3847万元，合计 30064万元，实际支出29796万元，为支出预算实际数的99.11%；比上年增加15239万元，增长104.69%；结转下年支出268万元;

（5）科学技术支出，预算安排320万元，上年结转5万元，上级追加专项指标87万元，预备费安排5万元，科目调剂20万元，合计437万元，实际支出384万元，为支出预算实际数的87.87%；比上年增加15万元，增长4.07%；结转下年支出53万元;

（6）文化体育与传媒支出，预算安排534万元，上年结转158万元，上级追加专项指标421万元，预备费安排20万元，科目调剂61万元，合计1194万元，实际支出736万元，为支出预算实际数的61.64%；比上年减少100万元，下降11.96%；结转下年支出458万元;

（7）社会保障和就业支出，预算安排4600万元，上年结转1189万元，上级追加专项指标3301万元，上级转移支付安排7790万元，预备费安排40万元，科目调剂195 万元，合计17115万元，实际支出15934万元，为支出预算实际数的93.10%；比上年增加2261万元，增长16.54%；结转下年支出1181万元;

（8）医疗卫生支出，预算安排3953万元，上年结转1658万元，上级追加专项指标2375万元，上级转移支付安排3798万元，预备费安排60万元，科目调剂376万元，合计12220万元，实际支出11277万元，为支出预算实际数的92.28%；比上年增加1968万元，增长21.14%；结转下年支出943万元;

（9）环境保护支出，预算安排544万元，上年结转2073万元，上级追加专项指标2904万元，预备费安排5万元，科目调剂97万元，合计5623万元，实际支出3842万元，为支出预算实际数的68.33%；比上年减少1181万元，下降23.51%；下降的原因主要是2012年退耕还林资金结转；结转下年支出1781万元;

    （10）城乡社区事务支出，预算安排1006万元，上年结转771万元，上级追加专项指标1344万元，上级转移支付安排800万元，预备费安排2万元，科目调剂-564万元，合计3359万元，实际支出3160万元，为支出预算实际数的94.08%；比上年增加1696万元，增长115.85%；结转下年支出199万元;

（11）农林水事务支出，预算安排4183万元，上年结转5859万元，上级追加专项指标14628万元，上级转移支付安排1783万元，预备费安排30万元，科目调剂1865万元，合计28348万元，实际支出20076万元，为支出预算实际数的70.82%；比上年增加5150万元，增长34.50%；结转下年支出 8272万元;

（12）交通运输支出，预算安排1895万元，上年结转2699万元，上级追加专项指标 37万元，预备费安排 20万元，科目调

剂-158万元，合计4493万元，实际支出4320万元，为支出预算

实际数的96.15%；比上年增加985万元，增长29.54%；结转下年支出173万元;

（13）资源勘探电力信息等事务支出，预算安排389万元，上年结转110万元，上级追加专项指标583万元，预备费安排5万元，科目调剂56万元，合计1143万元，实际支出892万元，为支出预算实际数的78.04%；比上年增加125万元，增长16.30%；结转下年支出251万元;

（14）商业服务等事业支出,预算安排245万元，上年结转153万元，上级追加专项指标784万元，预备费安排2万元，科目调剂-22万元，合计1162万元，实际支出868万元，为支出预算实际数的74.70%；比上年减少192万元，下降18.11%；结转下年支出294万元;

（15）金融监管等事务支出，上年结转66万元，上级追加专项指标63 万元，科目调剂20万元，合计149万元，实际支出76万元，为支出预算实际数的51.01%；比上年增加65万元，增长590.91%；结转下年支出73万元;

(16)国土资源气象等事务,预算安排402万元，上年结转48万元，上级追加专项指标25万元，预备费安排16万元，科目调剂-96万元，合计395万元，实际支出303万元，为支出预算实际数的76.71%；比上年减少685万元，下降69.33%；结转下年支出92万元;

（17）住房保障支出,预算安排335万元，上年结转2130万

元，上级追加专项指标5501万元，预备费安排20万元，科目调

剂90万元，合计8076万元，实际支出6253万元，为支出预算实际数的77.43%；比上年增加3238万元，增长107.40%；结转下年支出1823万元;

（18）粮油物资管理事务支出，预算安排210万元，上年结转112万元，上级追加专项指标223万元，预备费安排 5万元，科目调剂-40万元，合计510元，实际支出479万元，为支出预算实际数的 93.92%；比上年增加344万元，增长254.81%；结转下年支出 31万元;

（19）国债还本付息支出，预算安排53万元，科目调剂157万元，实际支出210万元，比上年增加168万元，增长400%；为支出预算实际数的100%；

    （20）其他支出，预算安排4592万元，上年结转3890万元，一般转移支付安排7136万元，科目调剂-12545万元，合计2773万元，实际支出22万元，为支出预算实际数的 0.79%；比上年减少1472万元，下降98.53%；结转下年支出 2751万元。

（三）2012年财政收支平衡情况

2012年我县一般预算收入完成16073万元，上级补助收入99442万元，加上上年结转25350万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入1300 万元，调入资金336万元，合计142501万元；一般预算支出119159万元，上解上级支出645万元，调出资金110万元，债券还本支出500万元，结转下年支出22087万元，支出合计142501万元，2012年我县财政实现收支平衡。

（四）2012年财政预算执行情况分析

2012年,根据县人大通过的预算，全县财政预算执行情况良好,财政收入超额完成任务,财政支出全部执行到位。主要呈现以下一些特点：

 (一)财政收支规模实现新扩展。2012年,全县共完成财政总收入24715万元，比去年同期增加4994万元，增长25.32%。其中，一般预算收入完成16073万元，比上年同期增加3909万元，增长32.14%。由县财政局负责征收的财政收入完成8145万元，比去年同期增加2650万元，增长48.23%，为弥补亚华乳业税收亏空做出较大贡献。完成财政支出（不含基金支出）119159万元，比去年同期增支32991万元，增长38.29%。

 (二)财源建设取得新成效。2012年，我们以加强财源建设促进经济发展，全方位开启新的财政增长点，增强财政发展后劲。培植骨干财源。围绕风电、奶业、高新技术产业等财源支柱产业，加大财政投入力度，培植税源大户。2012年全县重点税源户入库税收6776万元。培育新增财源。健全贷款贴息财政扶持体系，加大对自主创业、自主创新的财政支持，努力培育新的税源增长点。申请省财政财源建设资金550万元支持绿色能源企业城步大唐华银风力发电场一期工程建设，年产值达5000万元，年税收500万元（目前处于抵扣阶段），现二期工程已开始实施；申请省财政财源建设资金50万元及新型工业化专项引导资金100万元支持新兴高科技产业新鼎盛电子有限公司逐步发展壮大，全年入库税收1548万元，成为我县2012年第二大税源大户，为我县财政增收做出积极贡献。扩大政策财源。2012年我们抢抓政策机遇，多次赴省进京，向国家和省有关部门争取项目和资金，政策财源建设工作取得新的成效。1－12月，争取上级各类补助收入99442万元,分别为均衡性转移支付资金11210万元，比上年增加2587万元；专项转移支付资金40002万元，比上年增加4429万元；民族地区转移支付1765万元，比上年增加241万元；县级基本财力奖补资金5827万元，比上年增加2833万元；生态功能区转移支付资金1380万元，比上年增加425万元；“一事一议”奖补资金1175万元;新增特殊贡献县财政补助资金4200万元，对促进全县财政收支平衡发挥了关键作用。

(三)民生投入呈现新增长。2012年，全县财政预算执行呈现民本特色，民生福祉投入进一步加大。如新型农村合作医疗县级配套安排676万元，较去年增加159万元；教育项目经费安排1268万元,比上年增加251万元；计生事业专项经费安排192.3万元，较上年增加15.2万元；医改县级配套安排1209万元，县人民医院购 CT彩超经费安排550万元等。全县2012年民生支出达8.33亿元，占财政支出的69.94%，其中教育支出29796万元，较上年增加15239万元，增长104.69%；农林水事务支出20076万元，较上年增加5150万元，增长34.50%；医疗卫生支出11277万元，较上年增加1968万元，增长21.14%；社会保障和就业支出15934万元，较上年增加2261万元，增长16.54%；住房保障支出6253万元，较上年增加3238万元，增长107.4%。

(四)财政改革取得新突破。深化预算、国库制度改革。进一步细化部门预算。强化预算约束，加快预算执行进度，扩大预算公开范围，提高预算透明度。积极推进预算绩效管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。在2011年十家单位试点的基础上，全面推进国库集中收付改革。自2012年1月开始，全县116家预算单位全面实行国库集中支付。建立起国库单一账户体系和“横向到边、纵向到底”的集中收付体系，实现收入直达国库，支出直达商品供应商和劳务提供者。深化乡村财务管理改革。完善“乡财县管乡用”制度和流程，着力抓好预算管理、部门财务管理、固定资产和债权债务管理，确保乡镇财政收支规范。完善“村财乡代管”，按照“四不变、五统一”原则，加强村级组织财务管理，规范村级财务收支秩序。深化农村综合改革。农村义务教育其他债务化解工作顺利通过省检，清理锁定乡村垫交税费债务806.1万元。加大村级公益性事业建设“一事一议”财政奖补力度，落实奖补项目98个，奖补资金1393万元。

同时，在财政运行中，也还存在一些问题，需要我们予以高度重视。一是财政收入增长乏力。大部分重点税源企业收入下降明显，可持续性的骨干财源企业稀缺。2012年重点税源户税收入库情况是：同比增长的有电力公司增幅41.04%、发电公司增幅56.67%以及新鼎盛微电子有限公司增幅626.76%，其他的税源大户均出现负增长，其中兴城冶金公司、华展纸业科源生物公司和鑫和铁矿的下降幅度均在80%以上，亚华乳业由于受黄曲霉素的影响自2012年7月以来一直停产整顿，税收入库同比下降91.86%，给我县财政增收造成很大的压力。二是项目实施进度缓慢。造成当年财政资金大量结转，这部分当年列支的项目资金只能结转下年度，从而影响了财政资金使用绩效。三是财政收支矛盾仍然突出。全县财源基础薄弱，部分重点税源企业经营状况不佳，财政增收压力较大，而保运转、保稳定、保民生等刚性支出增长很快，财政收支矛盾十分突出。